 Type d'investissement
L’objectif est d’investir dans le capital d’une dizaine d’entreprises (maximum) à concurrence, pour
chacune d’entre elles, d’une participation représentant entre 500.000 € et 2.500.000 €.
Pour associer potentiel de plus-value et mission sociale, le Holding ISF Fortuna a choisi d’investir
dans des sociétés :
ayant un but social et intervenant notamment dans les domaines de la santé et du « bien-être »
(sociétés de gestion de maisons de retraite, établissements d’accueil des seniors bénéficiant
des autorisations administratives CROSS, prise en charge des patients atteints de la maladie d’Alzheimer,...) pour environ 50% de la valeur du portefeuille avant le 15 juin 2009 ;
intervenant notamment dans la pose et l’installation de panneaux solaires en France ;
intervenant notamment dans l’Hôtellerie haut de gamme (résidences hôtelières de confort notamment en
centre ville, châteaux hôtels en province, ...) ;
dans d’autres secteurs d’activité présentant de réelles perspectives de croissance.
Réaliser des plus-values dès 2017 (en contrepartie d’un risque de perte en capital)
La mission sociale du Holding ISF Fortuna consiste à apporter des fonds dans un secteur de l’économie
traditionnellement public, afin de répondre à une demande croissante de la population dans les prochaines années.
Ces Entreprises, demandeuses de fonds propres importants, trouvent dans le Holding ISF Fortuna
un partenaire idéal capable d’investir jusqu’à deux millions et demi d’euros par entreprise.
Dans la mesure où peu d’investisseurs interviennent actuellement sur ces marchés à forts potentiels de
croissance, le Holding ISF Fortuna vise un potentiel de plus-values attractif au terme.
Nombre de participations
En date du 7 mai 2009, la Société a déjà identifié huit Entreprises cibles pour un
investissement total de dix millions d’euros. L’objectif est d’investir dans le capital de
ces Entreprises à hauteur de 500.000 € à 2.500.000 € avant le 15 juin 2009. Les montants
investis dépendront des besoins de financement nécessaires à leur mise en oeuvre de leurs
projets. La Société garanti toutefois qu’aucun investissement ne représentera plus de 33% de
ses actifs investis.
Politique de désinvestissement
A l’issue du délai légal de conservation des titres, la Société proposera son portefeuille aux
fondateurs des Entreprises concernées puis à des investisseurs extérieurs intéressés et
enfin, si la cession n’est toujours pas réalisée, celle-ci sera est confiée à une banque
d’affaire qui recherchera un acquéreur potentiel. Le prix de cession ne peut être fixé par
avance mais sera calculé en fonction de la valeur de marché de l’Entreprise cible.
La Société est constituée pour une durée de 8 ans prorogeable deux ans, qui est la durée
nécessaire pour mettre en oeuvre les projets de développement et commencer à réaliser des
plus-values intéressantes pour les actionnaires.
EXEMPLE :
Un couple imposé à l’ISF au taux marginal de 1,30%, non éligible
au bouclier fiscal, souscrit pour 40.000 €
d’actions du HOLDING ISF FORTUNA, qui a pour objectif d’investir 90%
de son actif en PME éligibles.
Ainsi, sous réserve de conserver ses actions jusqu’au 1er janvier 2015,
le couple sera susceptible de bénéficier des réductions suivantes :
27 000 € (= 75% x (90% x 40.000 €)) de réduction ISF au 15 juin 2009
468 € / an (= 40.000e x 1,30%) d’économie d’impôt annuelle
au titre de l’exonération d’ISF, soit au moins 2 340 €
sur la durée de vie du Holding.
Dans le cas où la souscription
(ou fraction de celle-ci) éligible
au bénéfice de la réduction d’ISF
ne peut être intégralement utilisée
par l’effet du plafonnement du
montant de cette réduction, il est
admis que la fraction de cette
souscription non utilisée est éligible
au bénéfice de la réduction
d’impôt sur le revenu dans la limite
de 5 000 € pour un célibataire
et 10.000€ pour un couple. |
QUI EST SIGMA GESTION ?
Sigma Gestion est une filiale du Groupe Gérard Auffray, spécialiste de la collecte de l’épargne et de
la pierre-papier depuis plus de 20 ans, et du Groupe Sigma, crée en 1993 par Philippe Cholet, spécialiste de
l’investissement dans le non-coté.
Depuis 2004, Sigma Gestion met son expertise au service des investisseurs par le biais de Holdings
d’Investissement, FIP, FIP ISF et FCPI. Sigma Gestion présente donc :
Une équipe de gestion active sur le marché du capital-investissement depuis plus de 20 ans.
Une réputation professionnelle établie.
Une indépendance totale du capital et de la gestion.
Sigma Gestion est Lauréat 2008 des Tremplins MultiRatings-Liffe Euronext dans la catégorie
Capital Investissement. |
Notre Avis :
